T1 GENERAL - 在线填写并自动计算/完成CRA税务表格

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Canada Revenue
Agency

加拿大税务局

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收入税及收益申报

T1 2023

如果此申报表是针对已故人员的，请在此页面上输入他们的信息。有关更多信息，请参阅指南T4011，为死者准备申报表。

仅在您的纸质申报表中附上支持您的扣除、索赔或费用的文件。保留所有其他
文件，以备CRA要求稍后查看。

第1步 - 身份及其它信息

身份

名字

姓氏

社会保险
号码（SIN）：

2023年12月31日
的婚姻状况：

已婚

邮寄地址（公寓-号码、街道）

出生日期

同居关系

(年月日)

丧偶

邮政信箱

如果此申报表是为已故者，

离异

输入死亡日期

城市

省/区

邮政编码

(年月日)

分居

电子邮件

(Email notifications from the CRA)

单身

Re-enter:

我清楚,通过提供一个电子邮件地址，

我正在注册电子邮件并且接受

您的语言应对选择：

英语

指南第17页上的条款。

您的语言应对选择：

法语

居住信息

您在2023年12月31日居住的省或地区：

如果您由于所得税目的在

2023年成为加拿大居民，

(月份日子)

如果您居住的省份或地区在

请输入您的入境日期：

2023年发生改变，输入改变日期。

(YYYY-MM-DD)

你的家庭地址与你的邮寄地址是相同的吗？
如果与上述邮寄地址不同请输入

是

否

您当前居住的省或地区：

如果您由于所得税目的

如果您在2023年是自雇人士，您的企业

在2023年不再是

在其所在省份或地区设有常设机构：

加拿大居民，请输入

(月份日子)

您的离开日期：

您的配偶或同居伴侣的信息

他们的名字

他们的社会保险号码

如果他们在2023年是自雇人士，请勾选此框

如果他们申领税务减免请输入第23600行获得的净收入

（或他们提交申报表的金额，即使金额为“0”）

来自他们纳税申报单的第11700行的通用托儿福利(UCCB)金额

从他们的纳税申报单第21300行的UCCB还款金额

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第1步 - 身份及其它信息(续)

Elections Canada

有关详细信息，请访问canada.ca/cra-elections-canada。

A）你是加拿大公民吗？

如果是，请转到问题B;如果否，跳过问题B.

是 2

否

B）作为加拿大公民，你授权加拿大税务局提供您的姓名，

地址，出生日期于加拿大公民选举用于更新全国选民登记册？

是 2

否

你的授权是有效的，直到你提交你的下一个纳税申报单。您的信息将只用于的目的根据加拿大的
选举法，其中包括共享的信息与省/地区选举机构，议会议员，以及注册
政党，以及候选人在竞选的时候。

一旦您年满18岁，您在“未来选举人登记册”中的信息便会被纳入“全国选举人登记
册”中。“未来选举人登记册”中的信息只能与允许收集未来选举人信息的省和地区
选举机构共享。此外，加拿大选举可以使用未来选举人登记册中的信息为年轻人提供
有关选举过程的教育信息。

印地安人法案–免税收入

如果您有《印地安人法案》规定的免税收入，请勾选此框。

有关此类收入的更多信息，请访问canada.ca/taxes-aboriginal-peoples。

如果您勾选了上面的方框，请填写T90表格，根据《印第安法案》免税收入，以
便CRA可以计算您在2023纳税年度的加拿大工人福利（如果适用）以及您家人的省
或地区福利。您在T90表上提供的信息也将用于计算您在2024纳税年度的加拿大
培训信用额度。

气候行动奖励金

如果您居住在巴里、贝尔维尔、布兰特福德、大萨德伯里、贵湖、汉密尔顿、金斯顿、基奇
纳-剑桥-滑铁卢、伦敦、奥沙瓦、渥太华-加蒂诺安大略省部分、彼得伯勒等人口普查大都市
区(CMA)之外，请勾选此框、圣凯瑟琳斯-尼亚加拉、桑德贝、多伦多或温莎（由加拿大统计局

(2016)确定），并预计在2024年4月1日继续居住在同一CMA之外。

注: 如果您的婚姻状况是已婚或同居同居，并且您和您的配偶或同居伴侣都居住在CMA以外
的同一地点，您必须在您的两份报税表上勾选此框。

外国财产

你是否在2023年任何时候拥有或持有特定外国财产，其总造价超过

CAN$100,000？

26600

是 2

否

如果是，请填写表格T1135，外国收入核实声明，并附上您的退货。在截止日期前未完成并提
交T1135表格将受到严厉处罚。有关更多信息，请参阅表单T1135。

同意分享联系信息——器官和组织捐赠者登记处

我授权CRA向安大略省政府提供我的姓名和电子邮件地址，以便联系或发送有关器官和

组织捐赠的信息并维护器官和组织捐赠者登记处。有关加拿大器官和组织捐赠的更多信息,访问canada.ca/organ-tissue-donation.

是 2

否

注: 当您授权CRA与安大略省政府分享您的联系信息时，您不是同意器官或组织捐赠。
您的信息将仅根据《安大略省生命礼物法》使用。您的授权仅在您提交此纳税申
报表的纳税年度内有效。

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除非另有说明，请仅填写适用于您的行。您可以通过拨打1-800-959-8281或访问
canada.ca/line-xxxxx 并将“xxxxx”替换为此退货中的任何5位数字来查找有关此纳税
申报单中行的更多信息。例如，请访问canada.ca/line-10100以获取有关第10100行的信息。

第二步 – 总收入

作为加拿大居民，你必须报告你的来自所有加拿大内外来源的收入。

就业收入（所有T4收入条的框14）

10100

紧急服务志愿者的免税收入

10105

包括在行10100上的佣金（所有T4收入条的框42）

10120

工资损失替代供款

10130

其他就业收入

10400

老年养老保障（T4A（OAS）收入条的框18）

11300

CPP或QPP福利（T4A（P）收入条的框20）

11400

包括在行11400的残疾福利（T4A（P）收入条的框16），

11410

其他退休金及养老金

11500

分割养老金金额（表格T1032）

11600

通用托儿福利（见RC62单据。）

11700

UCCB金额指定依赖

11701

就业保险及其他福利（T4E框14的收入条的）

11900

就业保险产假和父母津贴以及省级父母保险计划的

产假和父母津贴

11905

应税加拿大公司的应税股息金额（使用联邦工作表）

股息金额（符合条件和不符合条件）

12000

股息金额（合资格除外）

12010

利息及其他投资收入（填写联邦工作表））

12100

合作伙伴收入净额(仅有限或没有运营的合作伙伴)

12200

注册残障储蓄计划收入（T4A单据的第131栏）

12500

租金收入

毛值

12599

净值

12600

应税资本利得（完成附表3）

12700

收到抚养费

总额

12799

应纳税所得额

12800

RRSP收入（从所有T4RSP收入条）

12900

第一居所储蓄账户(FHSA)收入（所有T4FHSA表的第22和26框）

12905

应税FHSA收入–其他（所有T4FHSA表的第24和28框）

12906

其他收入(详细说明：

13000

应税奖学金，助学金，助学金和艺术家的项目补助金

13010

合计行1至20

自雇收入

营业收入

毛值

13499

净值

13500

专业收入

毛值

13699

净值

13700

佣金收入

毛

13899

净

13900

种植业收入

毛值

14099

净值

14100

渔业收入

毛值

14299

净值

14300

合计行22至26

自雇净收入

►

合计行21与27

劳工补偿福利（T5007收入条的框10）

14400

社会援助金

14500

联邦补贴净值（T4A(OAS)收入条的框21）

14600

合计行29到行31（参见步骤4中的行25000）

14700

►

合计行{28}以及32

总收入

15000

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第三步 – 净收入

请输入上页中的第33行的金额

养老金调整

（所有T4收入条的框52及所有T4A收入条的框034）

20600

注册退休金计划扣除额

（所有T4收入条的框20和所有T4A收入条的框032）

20700

（参见附表7，和附加的收据）

20800

FHSA扣除（参见附表15并附上收据）

20805

注册共享养老金计划PRPP雇主的贡献

（从PRPP贡献收据的金额）

20810

分割养老金金额（完成表格T1032）

21000

工会年费，专业或类似会费（所有T4收入条的框44和收据）

21200

通用托儿福利还款（RC62单盒12）

21300

托儿费（附加表格T778）

21400

扣除残疾支持

21500

商业投资损失（见T4037指南）

毛

21699

可免除额度

21700

搬家费（获取并填写T1-M表格。）

21900

支付的赡养费（见指南P102）

总计

21999

可免除额度

22000

账面费用及利息开支

（使用联邦工作表）

22100

CPP或QPP供款自谋职业和其他收入扣除

（完成附表8或表格RC381，以适用者为准）

22200

•47

CPP或QPP增强就业收入的扣除

（完成附表8或表格RC381，以适用者为准） 最多631.00元

22215

•48

勘探和开发费用（填写表格T1229）

22400

其他就业支出

22900

神职人员住宿扣除（填写表格T1223。）

23100

其他扣减(详细说明):

23200

合计35至52.

23300

►

–

行34减行53（如果为负，输入“0”）

调整前净收入

23400

社会福利金偿还：如果以下一项或多项适用，请使用您的联邦工作表填写第 23500 行的图表：

•

您在行11900输入了EI和其他福利的金额，而行23400的金额超过76,875元

•

您在第11300行输入了OAS养老金金额或在第14600行输入了净联邦补助金，并且第23400行的金额超过$86,912

否则，请输入“ 0”。）

23500

–

•55

行54减行55（如果为负，输入“0”）

（如果此金额为负数，您可能会遭受非资本损失。请参阅表格 T1A。）

净收入

23600

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第四步 – 应纳税所得额

输入上一页行56的金额

加拿大军人和警员抵扣

（所有T4收入条的框43）

24400

安全选项扣减（T4收入条的第39和41框，或参见表格T1212）

24900

其他款项扣除(从第27行申请金额，除非它包括

第26行的金额。如果是，请参阅指南中的第250行。）

25000

有限责任合伙公司其他年度的亏损

25100

其他年度的非资本损失

25200

其他年度的净资本亏损

25300

资本收益扣除(完成表格T657)

25400

北方居民扣减（完成表格T2222）

25500

附加减除(详细说明):

25600

合计行58至行66

25700

►

–

行57减去行67（如果为负，输入“0”）

应纳税所得额

26000

第5步 –联邦税

A部分 - 联邦税的应课税收入

使用行26000中的金额填写下面相应的栏。

行26000是多

行26000是

比$53,359

比$106,717

比$165,430

行26000是多

$53,359或更少

不超过

超过$235,675

来自行26000的金额

行69减去行70

–

（不能为负数）

Line 71 multiplied by the

x 15%

x 20.5%

x 26%

x 29%

x 33%

行72乘以行71.

合计行73,74

应税收入的

联邦税

在此报表第7页的第118行输入此金额

B部分 - 联邦非退还税收抵免

个人基本金额：
如果第23600行的金额为165,430元或更少，请输入15,000元。
如果第23600行的金额为235,675元或更多，请输入13,520元。

否则，使用联邦工作表计算要输入的金额。

最多15,000元

30000

年龄金额（如果您出生于1958年或更早）

（使用联邦工作表）

（最多$8,396）

30100

配偶或同居伴侣金额（完成附表5）

30300

为符合条件的受抚养者金额（完成附表5）

30400

配偶或同居伴侣或符合条件的18岁以上受抚养人的

加拿大照顾者金额（完成附表5）

30425

18岁以上的其他体弱家属的加拿大护理人员金额（完成附表5）

30450

其他年满 18 岁的体弱受抚养人的加拿大看护人金额（完成附表5）

申领家庭看护金额的子女人数

30499

x $2,499 =

30500

合计76至82.

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B部分 - 联邦非退还税收抵免（继续）

输入上一页第83行的金额。

基本CPP或QPP供款（完成附表8或表格RC381，以适用者为准）：

通过就业收入

30800

•85

通过自雇和其他收入

31000

•86

就业保险保费：

(所有T4单框18和框55)

（最多$1,002.45）

31200

•87

自雇及其他合资格盈利（完成附表13）

31217

•88

志愿消防员的金额(VFA)

31220

搜索和救援志愿者金额(SRVA)

31240

加拿大就业金额

输入1,368元或您在报税表第10100和10400行报告的就业收入总额的较小者金额。

31260

购房金额

（最多$10,000）

31270

家庭无障碍费用（完成纳税申报单工作表）

（最多$20,000）

31285

领养费用

31300

数字新闻订阅费用

（最多$500）

31350

合计行85至95

►

养老金收入金额（使用联邦工作表）

（最多$2,000）

31400

合计行84,96和97

自己的伤残金额

（如果您未满18岁，请使用联邦工作表；如果不是，请申领$9,428）

31600

受抚养者（使用联邦工作表）的残疾转让金额

31800

100

合计行98至100

101

你的助学贷款所支付的利息（见指南P105）

31900

102

你的学费，教育，理论金额（完成附表11）

32300

103

转移自子女或孙子女的学费

32400

104

从你的配偶或同居伴侣的转让金额（完成附表2）

32600

105

合计行101至105

106

自己、配偶或同居伴侣以及您的出生于

18岁以下受抚养子女的医疗费用

33099

107

行23600的金额

x 3% =

108

输入$2,635或行108中较少者的金额。

–

109

行107减去行109（如果为负，输入“0”）

110

其他受扶养人的医疗费用允许金额

（使用联邦工作表。）

33199

111

合计行110,111

33200

►

112

合计行106及行112

33500

113

联邦不予退还税额扣抵比率

x 15%

114

行114乘以行113

33800

115

捐款和礼物（完成附表9）

34900

116

合计行115,116

联邦不可退还税收抵免总计

35000

117

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C部分 - 联邦税净额

输入行75的金额.

118

拆分收入联邦税(TOSI)（完成表格T1206）

40424

•119

合计行118,119

40400

120

行{LN350}的金额

121

联邦股息税收抵免（使用联邦工作表）

40425

•122

最低税收结转（完成表格T691）

40427

•123

合计行121至123.

►

–

124

行120减去行124（如果为负，输入“0”）

基本联邦税

42900

125

加拿大境外收入的联邦附加税（填写表格T2203）

126

行125加上行126

127

联邦外国税收抵免（完成表格T2209）

40500

–

128

行127减去行128

129

收回投资税收抵免（完整表格 T2038(IND)）

130

行129加行130

131

联邦伐木税收抵免

–

132

行131减去行132（如果为负，输入“0”）

联邦税

40600

•133

联邦政治捐款税收抵免（使用联邦工作表）

联邦政治捐款总额

（附上收据）

40900

（最高$650）

41000

•134

投资税收抵免（完成表格T2038（IND））

41200

•135

劳工资助的基金税收抵免

省级注册资金的

股份净成本

41300

允许的税收抵免

41400

•136

合计行135, 135及136.

41600

►

–

137

行133减去行137（如果为负，输入“0”）

41700

138

加拿大高级工人福利(CWB)付款（完成附表6）

41500

•139

特别税

41800

•140

合计行138至行140

联邦税净额

42000

141

第6步 - 退款或欠款

行42000的金额

142

CPP供款应付自我就业和其他收入

（附上附表8或表格RC381，以适用者为准）

42100

•143

自雇和其他符合条件的收入应支付的就业保险费

（完成附表13）

42120

144

社会福利还款（行23500的金额）

42200

145

省或领土税

（填写并附上您的省或地区表格428，即使结果为“0”）

42800

•146

合计行142至146。

应付总额

43500

•147

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第6步 – 退款或欠款余额(续)

输入上一页第147行中的应付总金额

148

税收总收入中扣除（所有加拿大单据金额）

43700

•149

可退还的魁北克减排

44000

•150

CPP/QPP多缴

44800

•151

就业保险(EI)多缴

45000

•152

可退还的医疗费用补助（填写填写工作表）

45200

•153

加拿大工人福利（CWB）（完成附表6）

45300

•154

加拿大培训税收抵免 (CTC) (完成附表11)

45350

•155

多代家庭装修税收抵免(MHRTC)

（完成附表12）

45355

•156

退还投资抵减（附加表格T2038（IND））

45400

•157

第XII.2信托税收抵免（所有T3的框38和所有T5013的框209）

45600

•158

员工和合作伙伴的GST/HST退税（表格GST370）

45700

•159

合格的教育者学校补给税收抵免

供应税收抵免 (最多$1,000)

46800

x 25% =

46900

•160

加拿大新闻业劳工税收抵免（所有T5013发票的框236）

47555

•161

将燃油费收益返还给农民税收抵免（填写表格T2043）

47556

•162

空气质量改善税收抵免

（所有T5013表的第238框或来自合伙信函）

47557

•163

税支付以分期付款

47600

•164

省或领土币（附表格479如适用）

47900

•165

合计行149至165。

总税款抵免

48200

►

–

166

行148减去行166
如果金额为负数，请在下面的行48400输入。

如果金额为正数，请在下面的行48500输入

退款或欠款余额

167

退款

48400

•

欠款余额

48500

•

有关如何通过直接存款获得退款的更多信息，请参阅指南中行48400
或访问canada.ca/cra-direct-deposit。

您的付款应不迟于2024年4月30日。
关于如何付款的更多信息，请访问canada.ca/payments。

安大略机遇基金

上面行48400的金额

这样可以帮助减少安大略省的债务，通过完成此区域

您的捐款

安大略捐出部分或全部您的2023退款

安大略机遇基金

46500

–

• 2

机会基金。请参阅省级页的详细信息。

净退款（行1减去行2）

46600

• 3

我保证此纳税申报单和所附任何文件中提供的信息
是正确和完整的，并完全披露我的所有收入。

如果此退税由税务专业人员完成，请勾选适用
的方框并提供以下信息：

此处签名

收费了吗？

49000

是 2

否

作出虚假申报是一种严重的违法行为。

EFILE号码（如适用）：

48900

电话

税务专业人员姓名：

日期

电话

Check this box if you elect to respect to the completion of return.

Check this box if the return has been completed under the Canada Revenue Agency's volunteer program

Personal information (including the SIN) is collected and used to administer or enforce the Income Tax Act and related programs and activities
including administering tax, benefits, audit, compliance and collection. The information collected may be disclosed to other federal, provincial,
territorial, aboriginal or foreign government institutions to the extent authorized by law. Failure to provide this information may result in paying
interest or penalties, or in other actions. Under the Privacy Act, individuals have a right of protection, access to and correction of their personal
information, or to file a complaint with the Privacy Commissioner of Canada regarding the handling of their personal information. Refer to Personal
Information Bank CRA PPU 005 on Information about Programs and Information Holdings at canada.ca/cra-information-about-programs.

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